Solo 401k füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise alused

Sisukord:

Solo 401k füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise alused
Solo 401k füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise alused

Video: Solo 401k füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise alused

Video: Solo 401k füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise alused
Video: 10 лучших напитков, которые вы никогда больше не должны пить! 2024, Märts
Anonim

See on teine osa mitut osa seeriast, mis käsitleb füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemisega seotud sissetulekut.

Ma olen varem andnud SEP IRA-dele teada. Selles postituses ma kaan võimsat Solo 401k-d. Ja järgmine: SIMPLE IRA.

Need, kellel on või kavatsevad tegutseda füüsilisest isikust ettevõtjana, peaksid seda asjakohaseks lugema. Kui te ei kuulu sellesse kategooriasse, võite lasta uudishimu olla oma giidiks.

Mis on Solo 401k?

Solo 401k sisaldab naeruväärset hulka alternatiivseid nimesid. Seda nimetatakse ka üldiselt üksikisikuteks 401k, Solo-k, füüsilisest isikust ettevõtjatena 401k, Uni-k ja ühe osalisega 401k. IRS viitab ametlikult Solo 401k-le kui "One-Participant 401k's", kuid ma pole kuulnud, et keegi seda terminoloogiat kasutama hakkab, seega jääme Solo 401k siia.
Solo 401k sisaldab naeruväärset hulka alternatiivseid nimesid. Seda nimetatakse ka üldiselt üksikisikuteks 401k, Solo-k, füüsilisest isikust ettevõtjatena 401k, Uni-k ja ühe osalisega 401k. IRS viitab ametlikult Solo 401k-le kui "One-Participant 401k's", kuid ma pole kuulnud, et keegi seda terminoloogiat kasutama hakkab, seega jääme Solo 401k siia.

Vaatamata segane hüüdnimede arvule viitavad nad kõigile samadele asjadele: 401k plaan, mis hõlmab füüsilisest isikust ettevõtja (tulu teeniv ettevõtte omanik, kellel ei ole töötajaid) või see isik ja tema abikaasa.

Tööandja 401k-l on mõned peamised erinevused, mida enamus meist kasutavad ja Solo 401k-sid, mida me mõnevõrra katma. Väljaspool neid erinevusi, on Solo 401k väga sarnane traditsiooniliste 401k-de ja Roth 401k-ga, millest me juba tuttavad.

Millised on Solo 401k-i loomise ja panustamise võimalused?

Erinevalt SEP IRA-st ei sisalda Solo 401k vanuse- ega sissetuleku piiranguid. Selleks, et üksinda saaksid panustada, tuleb teie panus tulla selle aasta füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemisega.

Nagu SEP IRA-ga, ei pea te abikõlblike tingimuste saamiseks olema täistööajaga füüsilisest isikust ettevõtjad. Võite olla osalise tööajaga füüsilisest isikust ettevõtjana või teenida kõrvaltoetust teisest töökohast. Traditsiooniline 401k kasutamine teise tööandja kaudu ei välista, et teil on võimalik eraldi Solo 401k käivitada ja hooldada.

Selleks, et see oleks abikõlblik, ei pea te registreeritud ettevõtte (LLC, S-Corp jne) olema.

Teine määratlus on see, et te ei saa kasutada täiskohaga töötajaid, välja arvatud abikaasa erand. Täistööajaga töötajaid loetakse nendeks, kes töötavad oma tööandja keskmiselt vähemalt 30 tundi nädalas.

Solo 401k panused

Standardsete tööandjate 401k plaanide ja Solo 401k-ide vaheline erinevus on see, et saate teha sissemakseid töötajatena (sarnaselt standardsetele 401k-dele) ja kui tööandja (sarnane SEP IRA-dega).

Selle tulemusena saate Solo 401k-le anda palju rohkem oma füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsevat tulu kui SEP IRA või SIMPLE IRA.

Solo 401k panuse piirid

Suur tähtsus Solo 401k-ide kohta on võime anda panus nii tööandjalt kui ka töövõtjana ning kuidas see võib potentsiaalselt suurendada teie pensionile säästmist teisele tasemele.

Tagasipöördumiseks maksab töötajatele maksimaalne 401k osamakse 2017. aastal 18 000 dollarini ja 2018. aastal 18 500 dollarit. Eakatele, kes on vanuses 50 aastat ja vanemad, on võimalik teha täiendavaid sissemakseid 6 000 USD ulatuses mõlema aasta jooksul. Sissemaksed ei tohi ületada 100% hüvitisest. See maksimum on kombineeritud maksimum kõigi teiste tööandjate vahel 401k ja teie Solo 401k. Näiteks kui te olete alla 50-aastane ja olete oma päeva tööandjale sponsoriks saanud 401 000 dollarit 10 000 dollarit, saate siis oma Solo 401-ksse panustada ainult 8000 dollarit (18 000 dollarit - 10 000 dollarit) kui töötaja.

Maksimaalne töötaja + tööandja sissemaksed (ühe abikõlbliku töötaja kohta) on $ 54 000 2017. aastal ja $ 55 000 2018. aastal või 100% hüvitist, olenevalt sellest, kumb on väiksem.

Maksimaalne mahaarvatav sissemakse kui tööandja on 25% sissemaksete netosissetulekust (sama kui SEP IRA). Selle kohta lisateabe saamiseks vaadake IRS-i määra tabelit füüsilisest isikust ettevõtjate sissemaksetest ja minu eelmist postitust SEP IRA-s.

Solo 401k panustamise tähtajad

Solo 401k sissemaksete puhul on sisuliselt kaks erinevat tähtaega.

Esimene puudutab töötajate sissemakseid. Nende kalendripäeva tähtaeg on sama kui teised 401k-d.

Mittetulundusühingute tööandja sissemaksed tulenevad tavaliselt eelmise kalendriaasta maksetähtajast (tavaliselt 15. aprillil). Laiendused on võimalikud.

Kui sissemakse jõuab 1. jaanuarist kuni maksude tähtajani, saate seda iseloomustada eelmisele või käesolevale kalendriaastale. Kalendriaasta sissemaksed tuleb teha enne selle aasta maksude esitamist.

Solo 401k panuse kalkulaatorid

Kui soovite oma matemaatika üle kontrollida, kui palju saate Solo 401k-sid panustada ja võrrelda teiste vanaduspõlvekontodega, on siin mõned Solo 401K panuse kalkulaatorid, et mängida:

  • Vanguardi pensionikava panuse kalkulaator
  • Bankrate'i füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise plaani kalkulaator
  • CalcXML pensionikava kalkulaator

Kas saate aidata nii tööandja 401k kui ka Solo 401k?

Kui teil on tööandjad väljaspool ennast, saate panustada nii oma tööandja 401k-ni kui ka teha oma sissemakseid oma Solo 401k-le tööandjana ja töötajatena.

Kas Roth Solo 401k on?

Jah. Sissejuhatus Solo 401k's võib olla pre (traditsiooniline) või post (Roth) maksu, erinevalt SEP IRA's, mis on ainult maksustamiseelset maksu.

Pidage meeles, et nagu tööandja Roth 401k's, saavad Rothi järelmaksud teha ainult töövõtja sissemaksed. Kõik tööandja sissemaksed on ettemaksed.

Kas saate Solo 401k sisestada IRA-sse?

Jah.Solo 401k saate rullida traditsiooniliseks IRA-le, SEP IRA-le või isegi Roth IRA-le - nagu ka traditsioonilisel 401k-l.

Võite rullida traditsiooniline või Roth 401k sisse Solo 401k või Roth Solo 401k.

Nagu kõigi traditsiooniliste-Rothi pensionikava ümberkorralduste jaoks, loetakse teie üleminekuks olev summa maksustatavaks tuluks selle aasta jooksul, mil see üle läheb.

Kust saate Solo 401k avada?

Mõned soodustuste maaklerid, kes tõid esile oma "Interneti-maaklerite konto alustamiseks", on Solo 401k valik, kuid need on haruldased. Vanguard, Schwab ja Fidelity pakuvad neile. Enne konto loomist veenduge alati, et uurite minimaalse tasakaalu nõudeid ja kõiki sellega kaasnevaid tasusid, sealhulgas konto hooldust või tegevusetust.

Investeerimispakkumised, mis on saadaval Solo 401k-de jaoks, võivad varieeruda ka ühe maakleri kohta. Ja mõned ei pruugi pakkuda Rothi valikut. Nii tehke oma kodutööd.

Mis tahes muud kaalutlused, mida peaks teadma?

Üks tähelepanuväärne puudus Solo 401k's on see, et nad võivad nõuda rohkem paberimajandust ja administratiivseid kohustusi kui IRA's. Teil on üldjuhul kohustus esitada aastaaruanne IRS vormi 5500-SF kohta, kui teie Solo 401k-l on aasta lõpus varasid 25 000 eurot või rohkem.

Muud Solo 401k ressursid:

Kui teil on küsimusi, konsulteerige kindlasti maksuprofessionaaliga ja / või maaklerfirmaga.

Varem esile tõstetud Solo 401k ressursside väljapoolt vaadates peaksite uurima ka järgmisi artikleid:

  • IRS väljaanne 560, väikeettevõtete pensioniplaanid "Kvalifitseeritud plaanid"
  • IRS väljaanne 4222, 401k Kavad väikeettevõtetele

Solo 401k Arutelu:

  • Kas olete avanud Solo 401k? Kui jah, siis miks?
  • Kes on teie maakler?
  • Millised on Solo 401k nõuanded?

Soovitan: